Você já conhece o mercado fracionário de ações? Os ativos comprados nesse mercado apresentam a mesma natureza que os do mercado à vista e levam consigo as mesmas obrigações e direitos. Saiba mais aqui.
Se você investe ou está pensando em fazer investimentos, é bem provável que já tenha ouvido falar em investir em ações, certo? Pois bem, existe uma alternativa para aquelas pessoas que não tem tanto dinheiro – sim, ao contrário do que a grande maioria acredita, é completamente possível se tornar investidor sem ser milionário! Estamos falando do mercado fracionário de ações.
As ações adquiridas neste mercado apresentam exatamente a mesma natureza jurídica que os ativos comprados no mercado à vista. A principal diferença, por exemplo, é que o mercado fracionário possibilita que os investidores comprem ações em um número menor em relação a quantia de ações negociadas no mercado à vista. Mas calma aí, vamos ver isso com mais detalhes logo em seguida. Se liga!
O que é o mercado fracionário de ações?
O mercado fracionário é onde os ativos podem ser negociados sem a obrigatoriedade de um lote mínimo. Por exemplo, no mercado integral de compra e venda de ações, estas são negociadas em lotes – com 100 ações cada. Ou seja, você consegue adquirir somente 100, 200, 300 ações, e por aí vai. Isso exige que o investidor tenha mais capital para aporte.
Por outro lado, no mercado fracionário os investidores podem comprar somente uma porção desse lote; ou seja, é possível adquirir 5, 10, 20 ações – ou quantas desejarem entre 1 e 99. Uma excelente alternativa para aqueles que desejam investir em ativos, mas não possuem uma grande reserva para isso. Ou então, para aqueles que estão iniciando nesse mundo de renda variável e querem fazer uns testes.
É super simples investir nele; na verdade, basta seguir o processo comum de investimento em ações. O primeiro passo é abrir uma conta em uma corretora de valores e, em seguida, acessar o Home Broker – onde acontece a negociação das ações. Busque pelo código do ativo que você quer investir; por exemplo, Magazine Luiza, busque por MGLU3. Depois, acrescente a letra “F” no fim. Nesse caso, ficaria MGLU3F. Isso indica que é uma transação no mercado fracionário. Pronto! Depois, basta indicar quantas ações você deseja comprar e finalizar a transação.
Como incluir ações do mercado fracionário no IR 2022?
Dadas as diferenças de liquidez, todas as ações de uma determinada empresa devem ser informadas em linhas separadas – sejam lotes cheios ou fracionários. Relatórios e trechos auxiliares fornecidos pelas empresas, corretoras e Bolsa de Valores (conhecida como “áreas logada”) provavelmente já devem trazer essa segregação.
O programa do IRPF 2022 está dividido por grupos na ficha “Bens e Direitos”. Sendo assim, aportes em quotas ou ativos de empresas brasileiras ou estrangeiras, Ltda ou S.As, abertas e fechadas, independentemente do percentual detido e maneira de aquisição, devem necessariamente ser declarados no “Grupo 03 – Participações Societárias”.
No caso de ações adquiridas no mercado fracionário, o código é o “01 – Ações (inclusive as listadas em bolsa)”. Ainda na ficha de “Bens e Direitos”, é necessário que o contribuinte identifique se os ativos adquiridos no mercado fracionário são de titularidade própria ou de terceiros ou dependentes. Além disso, também deve ser informado o CNPJ da companhia investida.
Dividendos e juros
Ainda, o programa do Imposto de Renda de Pessoa Física 2022 traz a possibilidade de determinar a ligação entre o respectivo “Bem e Direito” e os lucros alcançados por ele no último ano. Esse vínculo desenvolvido pelo programa simplifica o modo de reportar, reduzindo as chances de algum erro por parte do contribuinte. Caso este tenha recebido dividendos ou juros sobre capital próprio dos ativos adquiridos no mercado fracionário, ele poderá declarar tais rendimentos.
Para isto, é preciso apenas clicar no campo “Rendimentos associados” da ficha de “Bens e Direitos” onde as ações estiverem declaradas. Ao adicionar tais informações, será aberta de forma automática para preenchimento a respectiva ficha de Rendimento Isento ou Rendimento Sujeito à Tributação Exclusiva/Definitiva (para dividendos e para JCP, respectivamente). Sem a necessidade de declarar na ficha de “Bens e Direitos” o conjunto de ativos de uma mesma empresa cujo valor de compra seja inferior a R$ 1.000.
Vale a pena investir nesse mercado?
A resposta é simples: depende. Assim como qualquer outra modalidade de investimento, o primeiro passo é estabelecer as suas metas com ele. Investir em ações conta com alto risco. Então, é importante que você não coloque todo o seu dinheiro no mesmo ativo. Dito isso, o termo chave é: carteira diversificada. Com a diversificação, é possível evitar prejuízos e surpresas negativas.
Sendo assim, o mercado fracionário pode ser uma excelente alternativa para que o investidor arrojado diversifique a carteira. Se você quer investir em uma companhia nova, por exemplo, mas ainda não conhece o seu desempenho, basta recorrer ao mercado fracionário e comprar alguns ativos da companhia; ou seja, não precisa arriscar muita grana comprando um lote inteirinho.
Ou então, se você simplesmente não possui a grana para adquirir um lote inteiro, mas ainda assim deseja investir em ações, este mercado é a melhor saída. Ele pode valer a pena em vários casos; o importante é realmente analisar se ele faz sentido: a. com o seu tipo de investidor; b. com os objetivos que você deseja alcançar; c. com a quantia que você tem para investir; d. e o tempo que você quer deixar o dinheiro alocado nele.
Não se esqueça!
Ah! Por fim, é necessário descrever algumas coisas no campo ‘discriminação’, veja só: a. a quantia de ações adquiridas por lote (no geral, o número está entre 1 e 99 no mercado fracionário de ações); b. o nome da companhia investida e a corretora usada para a aquisição.
No campo situação em 31.12.2020 e 31.12.2021, é preciso que seja informado o valor do custo de compra das ações; ou seja, o preço efetivamente pago por elas, isso inclui corretagem ou comissão pagas.
Gostou do nosso artigo? Aproveita e compartilha o artigo em suas redes sociais, com os seus amigos e ainda com todos os seus familiares. Mas não esqueça de retornar ao blog e aproveitar outros conteúdos. Nosso Blog existe para te informar e ajudar você a mudar sua vida financeira.
